С последните изменения в Закона за мерките срещу изпирането на пари (ЗМИП), в сила от 17.06.2025 г., бяха въведени съществени промени, които вече са в сила и засягат пряко дейността на задължените лица. Фокусът е ясен: по-строг контрол и нулева толерантност към нарушенията.
Основни промени
- Разширен кръг на задължените лица: Към кръга на задължените лица бяха добавени доставчиците на услуги за дружества и тръстове. Това са лица, които по занятие:
- Учредяват дружества;
- Изпълняват длъжността директор или секретар за трети лица;
- Предоставят адрес на управление;
- Действат като довереници или номинални акционери. Дружествата, извършващи такава дейност, вече са задължени лица по ЗМИП и трябва да имат изградена система за съответствие.
- Краят на “маловажния случай”: Тази промяна е от съществено значение. Законодателят премахна възможността редица нарушения да бъдат квалифицирани като “маловажни” и съответно да се налагат по-леки санкции. Това важи с пълна сила за пропуски, свързани с:
- Комплексната проверка на клиенти;
- Съхранението на документи;
- Докладването на съмнителни операции към ДАНС;
- Наличието на вътрешни правила и контрол. Практическият извод е, че всяко, дори формално, нарушение в тези области вече може да доведе до пълния размер на предвидените глоби и имуществени санкции. Рискът за задължените лица нарасна многократно.
Практически аспекти на контрола
- Докладване през goAML: Всички уведомления до дирекция “Финансово разузнаване” на ДАНС се подават само електронно през системата goAML. Това изисква задължените лица да имат регистрация и да използват Квалифициран електронен подпис (КЕП).
- Проверка за санкции: Задължението за проверка в санкционните списъци е улеснено чрез възможността за абонамент за RSS Feed на сайта на МВнР, но това на практика налага внедряване на автоматизирани системи за скрининг от задължените лица.
- Съхранение на данни: Срокът за съхранение на цялата документация по проверките е 5 години след прекратяването на деловите взаимоотношения или на самото юридическо лице.
Срокът за актуализация на вътрешните правила на задължените лица беше 1 юли 2024 г.
